采购编号：*-************简明标准****采购文件中国华能集团有限公司
中国华熊
华育
*！
*
************
| 采购人 |
： |
中国华能集团有限公司****分公司 |
| 采购代理机构 |
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| 日 期 |
： |
****.**.* |
*、采购人/采购代理机构将在中国华能集团有限公司电子商务平台上发布采购公告/采购邀请函，发布的采购公告/采购邀请函作为采购文件的*部分。如后续发布变更邀请函或第*次采购邀请函，也将作为采购文件的*部分。*、采购人/采购代理机构编制具体采购项目的采购文件只须对采购文件中的采购公告/采购邀请函、供应商须知前附表、合同条款、采购需求文件等部分进行填写和补充，确实没有需要填写的，在空格中用“/”标示。（*）技术标准或要求相对简单，采购质量标准相对明确，合同估算价相对较低，能够形成充分竞争的。（*）采购的工程、物资或者服务规格、标准统*、供应充足且价格变化幅度小的；*、《简明标准****采购文件》适用于《中国华能集团有限公司非招标采购管理办法》第**条规定的下列条件之*的且经采购承办部门批准的情况：使用说明
*.采购条件*第*章采购公告（合格供应商公开）*第*章采购公告/采购邀请函*目录*、《简明标准****采购文件》中第*章合同条款及格式、第*章采购需求由采购人根据采购项目具体特点和实际情况编制，应尽量简化。*、供应商须知前附表、供应商须知正文、响应文件格式附件中对于同*表述的内容、使用了相同的条款号，便于条款前后对应，避免条款前后不*致。
*.联系方式**.发布公告的媒介**.响应文件的递交**.采购文件的获取**.供应商资格要求**.项目概况与采购范围*
*.采购文件的获取**.邀请确认**.供应商资格要求**.项目概况与采购范围**.采购条件*第*章采购邀请函（邀请方式）*
*.定义***.适用范围**供应商须知前附表**第*章供应商须知及前附表**.联系方式**.响应文件的递交*
*.语言和计量单位***.编制基本要求***.采购文件的澄清、修改、补充***.采购文件的构成***.现场踏勘***.****费用**
**.响应文件的修改和撤销****.响应文件递交截止时间及地点****.采购有效期****.响应保证金****.报价货币***.报价**
**.成交通知****.采购结果公告****.确定成交供应商****.评审方法****.开启响应文件****.****小组**
*、评审程序***、评审方法***、总则**第*章评审办法****.其他需要补充的内容****.签订合同**
*、报价部分***、授权委托书**第*章响应文件格式**第*章采购需求**第*章合同条款及格式***、推荐成交供应商**
采购编号：*-***********华能****分公司****年第*批技改工程项目审计采购公告第*章采购公告（合格供应商公开）第*章采购公告/采购邀请函*、技术部分***、商务部分**
*.*通用条件：*.供应商资格要求本项目为华能****分公司****年第*批技改工程项目审计。详见工作要求。*.项目概况与采购范围本项目华能****分公司****年第*批技改工程项目审计采购人为中国华能集团有限公司****分公司，资金来源为企业自筹，该项目已具备采购条件，现对华能电商平台进行合格供应商公开****。*.采购条件
*.*.*业绩要求：无；*.*.*资质要求：报价人应在华能集团****-****年审计中介机构预审合格名单内。*.*专项条件：禁止失信被执行人、行贿受贿行为人、法律所禁止的存在关联关系的供应商参与采购活动。（对于已在中国华能集团有限公司电子商务平台（以下简称电子商务平台）注册成为潜在供应商的，潜在供应商须通过集团公司、采购人所属的*级单位或采购人审核成为合格供应商后方可参加采购活动。对于未在中国华能集团有限公司电子商务平台注册的供应商，首先应在中国华能集团有限公司电子商务平台注册成为潜在供应商，潜在供应商通过集团公司、采购人所属的*级单位或采购人审核成为合格供应商后方可参加采购活动）。供应商须为集团公司级、采购人所属的*级单位或采购人供应商库内的合格供应商，且不处于供应商暂停采购活动的期限内。
*.*采购文件下载：通过电子商务平台下载采购文件，采购文件费：*元。*.*有意向的供应商可从****年**月*日**时起至****年**月*日**时止（北京时间，下同），登*电子商务平台进行报名。（具体以电商平台公告时间为准）*.采购文件的获取*.*.*应具备的其他要求：无；*.*.*是否接受代理商：不接受。*.*.*是否允许联合体：不接受。
本次采购公告在电子商务平台（****://**.****.***.**/）发布。因轻信其他组织、个人或媒介提供的信息而造成的损失，采购人、采购代理机构概不负责。*.发布公告的媒介*.*响应文件的递交截止时间：****年**月*日**时*分；响应文件解密开始时间：同递交截止时间。（具体以电商平台公告时间为准）*.*递交时间截止后，在电子商务平台开启响应文件。*.*供应商应按采购文件规定的递交截止时间前登*电子商务平台，完成响应文件的传输递交,递交截止时间前未完成响应文件递交的视为放弃****资格。*.响应文件的递交
供应商须知前附表第*章供应商须知及前附表****年**月*日*.联系方式
| 采 购 人： |
中国华能集团有限公司****分公司 |
采购代理： |
\ |
| 地 址： |
****省****市政务区南*环路***号 |
地 址： |
\ |
| 邮 编： |
****** |
邮 编： |
\ |
| 电 话： |
****-******** |
电 话： |
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| 电子邮箱： |
\ |
电子邮箱： |
\ |
| 联 系 人： |
**** |
联 系 人： |
\ |
| 条款号 |
条款名称 |
编列内容 |
| *.* |
采购人及联系方式 |
详见第*章采购公告/采购邀请函 |
| *.* |
踏勘现场 |
√不组织□组织，踏勘时间： 踏勘集中地点： |
| *.* |
采购文件的澄清、修改、补充 |
以电商公告时间为准。 |
| *.* |
最高限价 |
√无□有，最高限价： |
| *.* |
采购代理服务费 |
√无□有，服务费收取标准： |
| ** |
报价货币 |
√人民币□其他： |
| **.* |
响应保证金 |
√无□有，按照以下方式： 响应保证金的金额： 响应保证金的形式： 响应保证金的递交截止时间为：__ __年 月 日 时之前开户银行及账号如下：账户名称： 开户银行： 账 号： |
| **.* |
采购有效期 |
自响应文件递交截止时间起 *** 个日历日 |
| ** |
响应文件递交截止时间及地点 |
响应文件递交截止时间：以电商公告时间为准 |
| **.* |
开启响应文件的开始时间及地点 |
开启响应文件开始时间：采购人自行安排 |
| **.* |
谈判时间及地点 |
另行通知 |
| **.* |
履约担保 |
√不提供□提供，履约担保金额： 履约担保形式： |
| ** |
其他需要补充的内容 |
无 |
|
|
|
*.*供应商：指响应****采购，参与****竞争的法人或其他组织。*.*采购人：指依法提出采购项目进行采购的法人或其他组织，采购人及联系方式见前附表。*.定义本采购文件仅适用于本项目公告/邀请函中所述项目。*.适用范围备注：供应商须知前附表是对供应商须知的具体补充和修改，如有矛盾，应以本表为准。
*.*供应商自行负责在踏勘现场中所发生的人员伤亡和财产损失。*.*供应商须知前附表规定组织踏勘现场的，采购人按供应商须知前附表规定的时间、地点组织供应商踏勘项目现场。*.现场踏勘供应商应承担与其参加****有关的所有费用。不论****过程和结果如何，供应商应自行承担所有与参加****有关的费用，采购人在任何情况下均无义务和责任承担这些费用。*.****费用*.*成交人：指最终被授予合同的供应商。
第*章评审办法第*章供应商须知及前附表第*章采购公告/采购邀请函*.*采购文件由下列文件以及在****过程中发出的修正和补充文件组成：*.采购文件的构成*.*采购人在踏勘现场中介绍的项目场地和相关的周边环境情况，仅供供应商在编制响应文件时参考，采购人不对供应商据此作出的判断和决策负责。
*.*响应文件*经递交成功即表示供应商确认采购文件的法律效力，并对此采购文件提出的要求做出相应的响应，承担与采购文件要求相适应的民事、经济和法律责任。*.*供应商应认真阅读采购文件中所有的事项、格式、条款和要求等。供应商没有按照采购文件要求提交全部资料，或者响应文件没有对采购文件在各方面都做出实质性响应，可能导致其竞争性谈判被拒绝。*.*供应商下载采购文件过程中，如发现下载不成功或下载的文件格式有误等问题请务必于采购文件发售期内联系电子商务平台客服热线。如果供应商不按上述要求提出而造成不良后果，电子商务平台不承担责任。第*章响应文件格式第*章采购需求第*章合同草案
*.编制基本要求*.*为使供应商有充分时间对采购文件的修改部分进行研究，采购人可适当延长****文件的递交截止时间，并以书面形式通知所有购买采购文件的供应商。*.*采购文件的澄清和修改将以书面形式通知供应商。采购文件的澄清和修改均作为采购文件的组成部分，对供应商具有约束力。供应商应在收到通知后进行确认。如果供应商不予确认，引起的后果由供应商自行承担。*.*任何要求对采购文件进行澄清的供应商，均应在供应商须知前附表规定的时间提出。在谈判截止期前的任何时候，无论出于何种原因，采购人/采购代理机构可主动地对采购文件进行修改、补充。*.采购文件的澄清、修改、补充*.*由于供应商对采购文件的误解与疏忽或报价误差，而导致****失败或成交后的任何风险，其责任均由供应商自负。
*.*响应文件及供应商与采购人之间的凡与采购有关的来往信函和文件均使用中文，若其中有其它语言的书面材料，则应附有中文译文，并以中文译文为准。*.语言和计量单位*.*如供应商没有对本采购文件的要求提出偏离，采购人可认为供应商完全接受和同意本采购文件的要求。响应文件对采购文件未提出偏离条款的，均被视为接受和同意。响应文件与采购文件有偏离之处，无论多么微小，均应按采购文件格式要求统*汇总说明。*.*如果响应文件填报的内容不详，或没有提供采购文件中所要求的全部资料及数据，给评审造成困难，责任由供应商自行承担。*.*供应商必须保证响应文件所提供的全部资料真实可信，并接受采购人对其中任何资料在合同最终授予前进*步审查的要求，如若存在供应商利用弄虚作假等不当手段谋取成交的，*经查实，采购人有权予以否决，并保留进*步追究其责任的权利。*.*供应商应在认真阅读，充分理解本采购文件所有内容（包括所有的澄清、修改、补充内容）的基础上，按照“第*章响应文件格式”的要求编制完整的响应文件。
*.*供应商不得以低于成本报价。*.*供应商必须根据采购文件报价格式进行报价，若供应商提供免费服务，应在响应文件中说明或在报价表中填“免费”，否则视为已包含在总报价中。*.*供应商报价应包括供应商成交后为完成采购项目规定的全部工作需支付的*切费用和拟获得的利润，并考虑了应承担的风险。*.*供应商应按照采购文件规定的内容、责任范围以及技术要求条件进行报价。并按报价部分规定的格式报出分项价格和总价。*.报价*.*除非采购文件中另有规定，计量单位均采用中华人民共和国法定的计量单位。
**.响应保证金采用人民币报价，供应商须知前附表有明确规定的除外。**.报价货币*.*采购代理服务费按照供应商须知前附表规定收取的，采购代理服务费由供应商计入报价，但不单独列项，成交人须*次性向采购代理机构支付采购代理服务费。*.*采购人设有最高限价的，供应商的报价不得超过最高限价，如超过最高限价，将予以否决，最高限价在供应商须知前附表中载明。*.*响应文件中标明的最终报价在合同执行过程中是固定不变的，不得以任何理由予以变更。
**.*响应保证金的退还（*）供应商被通知成交后，拒绝签订合同（即不按成交时规定的技术服务方案、价格等签订合同）或没有按照要求提交履约担保。（*）供应商在采购有效期内撤回其响应文件；**.*发生下列情况之*，响应保证金可不予退还：**.*任何未按第**.*款规定提交响应保证金的，将被视为非实质性响应采购文件而予以拒绝。**.*应提交供应商须知前附表中规定数额和形式的响应保证金，作为其响应文件的*部分，响应保证金的有效期应满足采购有效期的要求。
**.*供应商应在不迟于供应商须知前附表中规定的响应文件递交截止时间前将响应文件递交至电子商务平台。**.响应文件递交截止时间及地点**.*采购人可于采购有效期截止之前要求供应商同意延长有效期。供应商应在规定的时间内以书面答复表示同意，并相应延长响应保证金有效期，此时供应商不能对响应文件进行任何修改；供应商若不同意延长采购有效期，则应在规定的时间内以书面形式给予明确答复，此时供应商被视为自动退出竞争性谈判，响应保证金予以全额退还。在这种情况下，本须知中有关退还和不予退还响应保证金的规定将在延长后的采购有效期内继续有效。**.*采购有效期自本采购文件规定的响应文件递交截止时间起生效，并在供应商须知前附表中规定采购有效期内保持有效。竞争性谈判有效期短于这个规定期限的响应文件将被视为非实质性响应而予以拒绝。**.采购有效期成交人与采购人签订合同后*日内，采购人/采购代理单位向成交人退还扣除代理服务费后的剩余保证金，同时退还未成交供应商响应保证金。
**.*采购人将按照《中国华能集团有限公司非招标采购管理办法》及有关法律、法规的规定组建****小组。**.****小组**.*供应商不得在采购有效期内撤销响应文件。**.*供应商在递交响应文件后，可以在规定的响应文件递交截止时间之前修改或撤回其响应文件。**.响应文件的修改和撤销**.*采购人将拒绝接受供应商须知前附表规定的响应文件递交截止时间后收到的任何响应文件。
评审将严格按照采购文件第*章规定的评审标准和办法及国家有关法律、法规的要求进行。**.评审方法**.*供应商须根据供应商须知前附表规定的谈判时间及地点参加谈判。**.*在供应商须知前附表规定的时间开启响应文件。**.开启响应文件**.*****小组负责评审工作，根据采购文件的要求对响应文件进行审查、质疑、评估和比较，出具评审报告，推荐成交供应商。
**.*采购人向成交人发出《成交通知书》，同时通知所有未成交的供应商。**.成交通知采购人确定成交供应商，****采购结果在电子商务平台进行公告。**.采购结果公告采购人按****小组推荐的成交供应商名单确定成交供应商。**.确定成交供应商
**.其他需要补充的内容**.*采购文件中要求成交人提交履约担保的，成交供应商应在合同规定的时间前根据供应商须知前附表的要求向采购人提交履约担保。**.*采购文件、成交供应商的响应文件及评审过程中的有关澄清文件均为签订合同的依据。**.*成交供应商在接到《成交通知书》后，必须在规定的时间内派法定代表人或其授权人到指定地点按谈判双方最终确认的合同条款与采购人签订合同。**.签订合同**.*《成交通知书》将构成合同的组成部分。
*.评审原则*.*采购文件及其有效的补充文件。*.*《中国华能集团有限公司非招标采购管理办法》及相关法律法规；*.评审依据*、总则第*章评审办法
*.初步评审****小组评审包括初步评审和详细评审*部分。*、评审程序本项目采用经评审的最低价法。*、评审方法评审活动遵循“公平、公正、科学、择优”的原则。
*.*国家相关法规规定的其它否决条款。*.*供应商报价超出最高限价（如有）；*.*响应文件附有采购人不能接受的条件；*.*供应商未按采购文件要求提交响应保证金或金额不足（如有）；*.*供应商资格条件不满足采购文件要求；****小组对响应文件进行初步评审，评审内容如下：
如详细评审阶段，商务和技术评审中有*项不通过，将视为否决供应商投标。不再进入后续评审。*.*报价评审，****小组对供应商的报价文件进行比较。****小组不得同某*供应商就其报价进行谈判。*.*技术评审，是否实质上响应了采购文件的要求；主要包括采购需求是否符合要求。*.*商务评审，是否实质上响应了采购文件的要求，主要包括资格条件、交货时间、付款条件等。*.详细评审：详细评审包括商务、技术和价格评审。如发生上述条款中的任何*项，初步审查将视为不合格，供应商只有通过初步评审，才能进入详细评审。
第*章合同条款及格式（按甲方合同模板执行）****小组对经评审的响应文件按质量和服务满足采购文件要求且报价最低的原则，推荐成交供应商。若经评审的响应文件报价相同，按供应商业绩个数从多到少排序；若业绩仍相同，按供应商注册资本金从多到少排序。*、推荐成交供应商*.*****小组完成评审工作后，向采购人提出书面评审报告。如果****小组成员对评审报告有异议，可以书面方式阐述其不同意见和理由。****小组成员拒绝在评审报告上签字且不陈述其不同意见和理由的，视为同意评审报告，评标委员会应当对此做出书面说明，并记录在案。*.*在评审各阶段的结论，如评委有不同意见，按少数服从多数的原则得出最终评审结论。*.评审报告
供应商：（盖章）采购编号：响应文件项目采购第*章响应文件格式第*章采购需求（另附，本标参考合同模板中相关内容，具体详询公告联系人）
*、技术部分*、商务部分*、报价部分*、授权委托书目录日期：年月日
注：本授权委托书需由供应商加盖单位公章并由其法定代表人（单位负责人）签字。附：法定代表人（单位负责人）身份证复印件及委托代理人身份证复印件代理人无转委托权。委托期限：。本人（姓名）系（供应商名称）的法定代表人（单位负责人），现委托（姓名）为我方代理人。代理人根据授权，以我方名义签署、澄清确认、递交、撤回、修改采购项目响应文件、签订合同和处理有关事宜，其法律后果由我方承担。*、授权委托书
*、报价部分注：如供应商法定代表人参加采购行为，只需附其身份证复印件。年月日委托代理人：（签字）法定代表人（单位负责人）：（签字）供应商：（单位公章）
报价表*.*报价汇总表（格式）*.响应报价表*.*除合同另有规定外，报价应包括供应商为完成本合同规定的工作所承担的全部费用，包括成本、税金、利润等，并考虑了应由供应商承担的义务、责任和风险所发生的费用。*.*本说明应与供应商须知、合同条款等文件*起参照阅读。*.报价说明
*.*分项报价表年月日供应商名称：（盖章）单位：人民币元
| 序号 |
项目 |
报价（元） |
说明 |
| * |
|
|
报价为含税价税率 % |
| 备注：报价含税费。 |
供应商全称：（盖章）后附企业法人营业执照副本、资质证书、安全生产许可证、类似业绩合同扫描件等资料影印件。商务部分摘要表*、商务部分（投标人填报****文件要求的相应部分，可自行简化）格式自拟。
| 供应商名称 |
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| 注册地址 |
|
邮政编码 |
|
| 联系方式 |
联系人 |
|
电话 |
|
| 联系方式 |
传真 |
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网址 |
|
| 股权结构 |
**：*%；**：*%； |
| 法定代表人 |
姓名 |
|
技术职称 |
|
电话 |
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| 技术负责人 |
姓名 |
|
技术职称 |
|
电话 |
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| 成立时间 |
|
员工总人数： |
| 企业资质等级 |
|
其中 |
项目经理 |
|
| 营业执照号 |
|
其中 |
高级职称人员 |
|
| 注册资本金 |
|
其中 |
中级职称人员 |
|
| 开户银行 |
|
其中 |
初级职称人员 |
|
| 账号 |
|
其中 |
技工 |
|
| 经营范围 |
|
| 类似业绩列表 |
|
| 备注 |
|
供应商根据采购需求自行编制，格式自拟。*、技术部分日期：
（*）《中华人民共和国合同法》（*）《中华人民共和国建筑法》（*）《中华人民共和国审计法》*.国家及有关部委颁发的法律、法规审计依据审计工作要求
（*）《会计师事务所从事基建工程预算、结算、决算审核暂行办法》（财协字[****]***号）（*）《关于加强建设项目工程预（结）算、竣工决算审查管理规定的通知》（*）《审计机关对国家建设项目预算（概算）执行情况审计实施办法》（*）国家计委《关于重申执行基本建设程序和审批规定的通知》（*）《关于基本建设程序的若干规定》（*）《中华人民共和国招投标法》
（**）《建设工程项目管理规范》（**/******-****）；（**）《建设项目工程结算编审规程》(****/***-****)（**）《工程造价咨询单位执业行为准则》（中价协[****]第***号文）（**）《基本建设项目建设成本管理规定》（财政部财建[****]***号）（**）《基本建设项目竣工财务决算管理暂行办法》（财政部财建[****]***号）（**）《基本建设工程价款结算暂行办法》（财政部财建[****]***号）
（*）工程施工现状。（*）建设项目立项批复文件、资金筹措及使用计划文件、财务报表等相关资料；（*）工程所签订的合同，招标文件，施工图纸，招标澄清答疑及有关文件，工程变更签证等有效文件；（*）华能集团及其所属单位相关的制度和规范；*.其他资料（**）《造价工程师职业道德行为准则》
（*）可行性研究报告和初步设计审批情况。审查可行性研究报告、初步设计编制单位的资质；审查****方案、****规模、生产规模、布局选址、技术、设备、环保等方面的资料来源是否真实；审查拟建项目与类似已建成项目的有关技术经济指标和****概算的对比情况，以及审批程序是否合规等；（*）项目勘察设计情况。审查选聘勘察设计单位的方式是否合法合规，被选聘单位的资质是否满足要求。审查勘察报告、设计图纸是否经过评审，是否满足工程建设需要；（*）内控制度建立情况。审查项目单位是否建立健全设计变更和签证管理制度，造价控制及审核制度，工程质量控制及管理制度，材料及设备采购、验收、领用、处置制度，资金拨付、费用支出制度，工程招投标制度，联系单报批制度，奖惩制度等各项内控制度；（*）建设程序执行情况。审查建设项目是否有项目建议书、建设项目选址意见书、可行性研究报告、初步设计、环境影响评估报告和概算批复文件；是否申报和取得建设用地许可证、规划许可证和施工许可证；项目设计图纸是否经过有关部门审核；是否执行项目法人制、资本金制、监理制、合同制、招投标制等；*.建设项目工程准备阶段，主要审计内容为基本建设程序执行、内控制度建立、项目勘察设计、可行性研究报告和初步设计审批、项目征地拆迁、前期费用支出等情况。*、审计重点
（*）检查总监理工程师、施工项目经理及调试项目经理的到位情况，设计、监理、施工、调试单位的履职情况等；（*）合同管理情况。审查合同管理制度是否有效执行；在合同形成初期，对合同具体条款的合理性、合法性、全面性、有效性，对合同的结算方式以及质量、进度、违约责任和奖励措施等条款进行审计监督，审查合同主要条款是否与招标文件*致，中标单位投标承诺是否得以体现；在合同履行阶段，审查签订合同的主体和履行合同的主体是否*致，有无按照合同条款全面履行义务，合同价款有无提前、拖欠、多付的情况，预留质保金有无不按合同约定提前支付，是否存在弄虚作假行为；签订的补充或变更协议是否合规、真实、有效；（*）招投标管理情况。审查建设项目相关单位的确定程序，重点是设计、施工、监理、调试、物资采购供应商的确定；在招投标准备阶段，对招标方式、招标文件、招标程序、评标办法、工程量清单、信息发布方式等方面进行审计监督；审查是否存在人为分拆工程项目规避招投标等违规操作问题；标段的划分是否适当；是否存在违反招投标程庠规定而导致的串标情况，开标、评标、定标过程是否公平公正，是否存在泄漏标底的情况等；*.工程实施阶段，主要审计内容为工程招投标、合同、监理、安全质量、进度、成本控制、物资管理、建设资金筹措和使用、财务管理、概算执行情况等。（*）前期费用支出情况。审查前期费用预算及执行情况；前期费用与项目建设阶段费用是否划分正确，支出是否客观真实，是否符合国家和集团公司相关规定。（*）项目征地拆迁情况。审查征地拆迁的合法性，立项审批、征地手续是否合法、齐全、有效；对征地过程中发生的征地补偿费、拆迁补偿费、规费、工作经费、迁建补偿费等，核实其支持证据的真实性、完整性和准确性；
（*）财务管理情况。审查财务相关资料依据是否完整、可靠；工程管理费、征地费等相关费用支出是否存在扩大开支范围、提高开支标准以及将建设资金用于集资或提供赞助而列入其他支出的问题；试生产产品收入是否冲减建设成本，****借款利息资本化计算是否正确，有无将应由生产承担的财务赞用列入工程成本的问题，税费是否正确计提和缴纳等；（*）建设资金筹集与使用情况。审查资金筹集计划是否与****进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位造成停工待料等损失浪费现象；是否按工程进度付款并及时取得正式发票，有无挤占、挪用建设项目资金****或者外借使用等问题；是否根据项目进展同步核算项目单位管理费；（*）物资管理情况。审查项目单位物资采购、保管等相关制度执行是否有效；采购方式是否合理、合法、合规；设备、材料采购的价格、规格、型号、数量与合同要求是否*致；设备、材料的验收、保管、使用与维护是否合规、有效；财务核算是否真实；物资的出库数量与实际用量是否*致等；（*）工程成本控制情况。审查工程设计变更、签证手续是否按照内控制度程序办理，是否合规、及时、完整、真实；月度施工进度工程量报表和年度预结算情况是否和工程实际情况相符；工程成本核算和账务处理是否符合现行会计制度的要求；（*）工程进度管理情况。审查项目单位及各参与方是否建立进度控制体系，是否设置工程进度管理的相关组织机构和人员并明确职责；总体进度计划及各子系统进度计划目标是否明确，是否满足工程进度的总体要求；实际工期与合同工期有无出入，是否进行了原因分析殁责任的认定；（*）工程安全、质量管理情况。审查项目单位是否建立安全、质量管理制度和体系，并有效执行；是否设置安全、质量管理专职机构和专职人员，是否明确机构和人员的职责；
*、审计实施方式（*）竣工决算情况。审查建设项目批复情况和执行情况，建设项目相关控制是否有效；建设资金来源、使用和结余的合规性和真实性；工程竣工决算报表编报是否及时、正确、完整；核实建设项目概算调整的真实性和合规性；建设项目资产交付是否真实、完整，移交手续是否齐全、合规；审查在建工程是否按照批准设计全部建成，未完工程和预留费用是否履行审批手续。（*）工程结算情况。审查建安工程****真实性、完整性；根据项目单位提供相关的合同、招投标文件、协议、会议纪要、工程图纸、工程变更、签证、工程量计算等资料，审查竣工图纸及相关资料的真实性，工程价款结算是否与合同条款*致，以及合同中关于工期、质量等奖惩条款的实际执行情况等；（*）工程验收情况。审查建设项目验收过程是否符合现行政策和规范，对隐蔽工程和特殊环节的验收，是否按规定做了严格的检查；项目验收手续和资料是否齐全有效，对于试运行暴露出来的问题是否采取了有效补救措施；*.建设项目竣工阶段，主要审计内容为工程验收、工程结算、竣工决算等。（**）项目概算执行情况。审查项目设计概算有无超出经批复的****估算范围，实际****是否控制在概算范围之内，是否有挤占或者虚列工程成本等问题；设计概算是否符合经批准的可行性研究报告及估算，概算及修正概算的编制依据是否有效、内容是否完整、数据是否准确，概算调整的审批是否合规；
对资产实物或建筑安装工程进行审查和现场核查，目的是确定被审计单位实物形态的资产是否真实存在并且与账面数量相符，查明有无短缺、毁损及其他舞弊行为，以及实物资产与竣工图及结算资料是否相符，查明是否存在虚列增报和搭车行为。*.检查有形资产或踏勘现场对被审计单位内部或外部生成的、以纸质、电子或其他介质形式存在的记录或文件（如招投标文件、合同文件、变更洽商单、会议纪要等）进行审查，包括审阅与复核，目的是确认书面文件是否真实、合法；确认双方对交易或事项的记录与执行是否*致、计算是否正确。*.检查记录或文件*、审计工作方法采用阶段性驻场审计方式，跟踪审计期间，至少每季度进场审计*次。可根据项目性质和项目关键节点等实际情况，经协商后调整。每次现场审计，须作好工作记录，并经项目单位签字确认，离场后提交为委托方。
*.重新计算、测算或全面复核在审计过程中，对某些影响项目造价确定的重大信息，审计人员通过直接来自第*方对有关信息的声明，获取和评价审计证据。针对审计过程中发现的存在疑惑的事项，审计人员向被审计单位内部或外部的知情人员进行询问，目的是获取审计相关信息，并对答复进行评价。*.询问与函证按照审计具体目标的要求，审计人员前往现场对被审计项目的执行程序等进行观察，以掌握整个业务活动或执行程序的实际情况，获取审计证据。*.观察
对已经过审核后形成的数据进行对比、分析，结合被审计单位内部控制制度的有效性，对项目的指标数据的合理性以及对建设项目进行全面评价。*.分析程序这是竣工结算和决算审计中最常用和最重要的方法，根据审计要求，审计项目组将通过相关的算量软件和计价软件对提交的竣工结算文件进行计算和复核，准确确定报审工程量和单价。通过人工方式、使用计算机辅助（如使用广联达计价软件、算量软件、长输管道相关工程量计算底稿格式、或对应送审结算使用的计价软件等）审计技术，对记录或文件中的数据计算准确性进行全面核对以验证其是否正确。
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