****县城区党政机关和企事业单位
食堂经营权项目实施方案
委托单位:****土家族苗族自治县机关事务中心
项目编制单位:中环建(北京)工程管理有限公司
编制日期:****年*月
****县城区党政机关和企事业单位
食堂经营权项目实施方案
委托单位:****土家族苗族自治县机关事务中心
人程管理有
项目编制单位:中环建(北京)工程管理有限公司
编制日期:****年*月
*
******
****县城区党政机关和企事业单位食堂经
营权项目实施方案
委托单位:****土家族苗族自治县机关事务中心
项目编制单位:中环建(北京)工程管理有限公司
证书编号:甲************
发证机关:中国工程咨询协会
法人代表:王璞
编制负责人:王治生,注册咨询工程师/高工
编制人员:郑海,注册咨询工程师/高工
张永,注册咨询工程师/高工
房若梅,注册咨询工程师/高工
王翠芬,注册咨询工程师/工程师
审定:刘彦辉
****县城区党政机关和企事业单位食堂经营权项目实施方案
****县城区党政机关和企事业单位食堂经
营权项目实施方案
委托单位:****土家族苗族自治县机关事务中心
项目编制单位:中环建《北京)工程管理有限公司
*
证书编号:甲************
*
*
发证机关:中国工程咨询协会
**
法人代表:王
生
编制负责人:王治生注册咨询工程师/高工
编制人员:郑海
注册咨询工程师/高工
张永
龙注册咨询工程师/高工
房若梅
注册咨询工程师/高工
王翠芬注册咨询工程师/工程师
审定:刘彦辉
|
工程咨询单位资信证书单位名称:中环建(北京)工程管理有限公司住所:北京市朝阳区博大路*号院*号楼**层****统*社会信用代码:******************法定代表人:王璞技术负责人:刘彦辉资信等级:甲级资信类别:专业资信业务:市政公用工程,*农业、林业电力(含火电、水电、核电、新能源)建筑生态建设和环境工程证书编号:甲************有效期:****年**月**日至****年**月**日发证单位:中国工程咨询协会 |
|
目录
第*章总论
*.*概述
*.*项目概况
*.*编制依据
*.*研究结论
第*章项目的必要性和可行性分析
*.*项目背景
*.*项目建设的必要性
*.*经营权拍卖的可行性
第*章项目实施规模及方案
*.*餐饮行业发展分析
*.*项目需求分析
*.*项目实施地点
*.*项目实施内容
第*章经营权拍卖回报、价格及其测算
*.*经济效益测算
*.*项目收益能力分析
*.*债务清偿能力分析
*.*财务可持续性分析
第*章运作方式及风险框架分配
*.*运作方式
*.*风险框架配置
第*章经营者应当具备的条件及选择方式
*.*经营者应当具备的条件
*.*经营者选择方式
第*章政府承诺和保障以及届满后处置方式
*.*政府承诺和保障
*.*经营期届满后资产处置方式
第*章应当明确的其他事项
*.*经营内容变更
*.*经营权质押
*.*经营提前终止
*.*经营权处置
*.*经营权的转让和批准
第*章总论
*.*概述
****土家族苗族自治县,隶属于****省****市,位于****省东北
部、****市西部,地处中国*大避暑名山——梵净山西麓,全县总面
积****平方公里,耕地面积*****.**公顷。辖*个乡**个镇*个
街道办事处,共***个村民委员会,**个社区居民委员会,****个
村民小组。****年末,全县公安户籍人口**.***人。主要矿藏有
锰、煤、硅、镁、花岗岩、硫铁矿、重晶石等,森林覆盖率**.*%。
是“中国名茶之乡”“中国书法之乡”“中国长寿之乡”。
****年,****县实现地区生产总值(***)***.***元,比上年
增长*.*%。其中:第*产业实现增加值**.***元,增长*.*%;第
*产业实现增加值**.***元,下降**%;第*产业实现增加值**.**
*元,增长*.*%。
为提高党政机关和企事业单位职工在工作过程中的生活保障,在
饮食安全卫生的前提下提升职工的饮食服务质量,提供多样化的菜品
选择,满足各种口味和饮食习惯,使职工在工作日内享受到丰富多样
的餐饮体验,提升职工的满意度和幸福感。拟建****县城区党政机关
和企事业单位食堂经营权统*公开拍卖,通过引入市场竞争机制,促
进****县城区党政机关和企事业单位餐饮的竞争和发展,以及推动餐
饮服务的创新和服务质量的提升。
*.*项目概况
*.*.*项目名称:****县城区党政机关和企事业单位食堂经营权项目
*.*.*建设地点:****县
*.*.*项目实施单位:****土家族苗族自治县机关事务中心(住所:
****县城北环桥头行政中心)
*.*.*项目基本情况
本项目对****县城区党政机关和企事业单位食堂共**个,建筑
总面积*****.**平方米的配套设备设施授予经营权公开拍卖。具体
数据统计情况详见下表:
序号 |
食堂名称 |
食堂面积/平方米 |
备注 |
* |
人大食堂 |
**.** |
|
* |
移民局食堂 |
**.** |
|
* |
财政局食堂 |
***.** |
|
* |
宣传部食堂 |
***.** |
|
* |
文广局食堂 |
***.** |
|
* |
档案馆食堂 |
**.** |
|
* |
发改局食堂 |
***.** |
|
* |
公安食堂 |
***.** |
|
* |
交警队食堂 |
***.** |
|
** |
司法局食堂 |
***.** |
|
** |
武装部食堂 |
**.** |
|
** |
教育食堂 |
***.** |
|
** |
建设局食堂 |
***.** |
|
** |
县委食堂 |
**.** |
|
** |
国土局食堂 |
***.** |
|
** |
农业局食堂 |
***.** |
|
** |
水务局食堂 |
***.** |
|
** |
林业局食堂 |
***.** |
|
** |
交通局食堂 |
***.** |
|
** |
龙津食堂 |
***.** |
|
** |
峨岭食堂 |
***.** |
|
** |
疾控食堂 |
***.** |
|
** |
妇保院食堂 |
***.** |
|
** |
中医院食堂 |
***.** |
|
** |
县医院食堂 |
****.** |
|
** |
人社局食堂 |
***.** |
|
** |
民政局食堂 |
***.** |
|
** |
扶贫办食堂 |
***.** |
|
** |
文广局食堂 |
**.** |
|
** |
经开区食堂 |
***.** |
|
** |
*龙食堂 |
***.** |
|
** |
法院食堂 |
***.** |
|
** |
检察院食堂 |
***.** |
|
** |
市管局食堂 |
***.** |
|
** |
党校食堂 |
**.** |
|
** |
卫健食堂 |
***.** |
|
** |
政协食堂 |
**.** |
|
** |
政府食堂 |
***.** |
|
** |
政务中心食堂 |
***.** |
|
** |
圣墩食堂 |
***.** |
|
** |
县委食堂 |
***.** |
|
合计 |
|
*****.** |
|
*.*编制依据
*、《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》
(国办发〔****〕**号);
*、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔****〕
**号);
*、财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的
通知》(财金〔****〕**号);
*、关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》
的通知(财预〔****〕***号);
*、《基础设施和公共事业特许经营管理办法》(发改等*部委
**号令);
*、《国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》(发
改投资〔****〕****号);
*、《****市国民经济和社会发展第**个*年规划和*〇**
年远景目标》;
*、《****县国民经济和社会发展第**个*年规划和*〇**
年远景目标》;
*、研究过程中收集的相关资料;
**、项目业主单位与本单位签订的咨询合同。
*.*研究结论
*、项目实施的带来的效果
通过项目的实施,有效提升了****县城区党政机关和企事业单位
食堂管理效率,达到提升食堂餐饮服务质量、降低运营成本、丰富菜
品选择等效果,提高职工生活质量。同时解决****县城区党政机关和
企事业单位食堂后续发展资金问题,以及为社会创造了就业机会和税
收收入。
*、项目实施的条件可行
本项目涉及食堂均位于****县城区,交通便利,市政基础设施条
件完善。目前食堂内部设施完善,可立即投入使用,减少经营方的后
期资金投入。同时项目拥有****县城区党政机关和企事业单位内****
余职工稳定的人流量,在餐饮收入上有保障。
*、项目实施在财务能力上可行
项目评估值*****.***元,计划向银行融资****.***元,融
资期限**年。项目运营期**年内经营收入为*****.***元,财务
净现值***.***元,财务净现值大于*,项目能实现盈利,项目内
部收益率*.**%超过*%的风险承受能力,项目的财务生存能力可行。
经济指标 |
经济指标 |
经济指标 |
经济指标 |
经济指标 |
经济指标 |
序号 |
名称 |
单位 |
合计 |
占比 |
备注 |
* |
总投资(**) |
*元 |
*****.** |
***.**% |
|
*.* |
银行贷款 |
*元 |
****.** |
**.**% |
|
*.* |
资本金 |
*元 |
****.** |
**.**% |
|
财务指标 |
财务指标 |
财务指标 |
财务指标 |
财务指标 |
年均(*元) |
* |
总收入 |
*元 |
*****.** |
***% |
***.** |
*.* |
早餐收入 |
*元 |
*****.** |
**.**% |
***.** |
*.* |
中餐收入 |
*元 |
*****.** |
**.**% |
****.** |
*.* |
晚餐收入 |
*元 |
*****.** |
**.**% |
****.** |
* |
成本 |
*元 |
*****.** |
|
|
*.* |
建设成本 |
*元 |
*****.** |
|
|
*.* |
经营成本 |
*元 |
*****.** |
|
|
*.* |
财务成本 |
*元 |
****.** |
|
|
* |
项目前期启动费用 |
*元 |
***.** |
|
|
* |
增值税及税金 |
*元 |
****.** |
|
|
* |
所得税 |
*元 |
****.** |
|
|
* |
所得税后净现金流量 |
*元 |
****.** |
|
|
* |
财务内部收益率 |
% |
*.** |
|
|
* |
财务净现值(**=*%) |
*元 |
***.** |
|
|
** |
投资回收期 |
年 |
**.** |
|
|
** |
偿债备付率 |
/ |
*.** |
|
|
第*章项目的必要性和可行性分析
*.*项目背景
习近平总书记*直高度重视粮食安全和提倡“厉行节约、反对浪
费”的社会风尚,多次作出重要指示,强调要制止餐饮浪费行为;厉
行节约、反对浪费;以刚性的制度约束、严格的制度执行、强有力的
监督检查、严厉的惩戒机制,切实遏制公款消费中的各种违规违纪违
法现象。
党的**大以来,从中央出台*项规定、印发《党政机关厉行节
约反对浪费条例》,到各地落实各项节约措施,杜绝公款浪费现象,
再到开展“光盘行动”等,大力整治浪费之风,各地区各部门“舌尖
上的浪费”现象有所改观,特别是群众反映强烈的公款餐饮浪费行为
得到有效遏制,厉行节约、反对浪费逐渐成为全党全社会的共识和行
动。
为加强餐饮浪费行为管理以及结合《国务院办公厅关于政府向社
会力量购买服务的指导意见》(国办发〔****〕**号)、《基础设施
和公共事业特许经营管理办法》(发改等*部委**号令)、《国家发
改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》(发改投资〔****〕
****号)等文件,将****县城区党政机关和企事业单位食堂经营权通
过公开拍卖的方式,引入专业餐饮经营者对政府机关单位食堂进行统
*经营。专业餐饮经营者*是提供专业的餐饮服务,在提供更多样化、
色香味俱佳的菜品的同时注重食材的新鲜、有机和营养均衡,保障职
|
提前移交 |
|
|
√ |
|
功能风险 |
|
√ |
|
移交阶段风险 |
残值风险 |
|
√ |
|
|
可维护性风险 |
|
√ |
|
|
可运营性风险 |
|
√ |
|
|
移交不齐风险 |
|
√ |
|
注:
(*)政府可控制范围内的法律规范变更风险由政府承担,超出政府可控范
围内的法律规范变更风险由受权经营方承担。
(*)政府可控制范围内的法律规范和监管体系不完善的风险由政府承担,
超出政府可控范围内的法律规范和监管体系不完善的风险由受权经营方承担。
(*)政府可控制范围内的规划风险由政府承担,超出政府可控范围的,由
双方按照实际情况共同分担。
(*)政府提供的设计方案变更的,设计风险由政府承担;项目执行过程中
优化设计的风险按照“谁主张谁承担”的原则进行分担。
*、风险应对措施
根据项目风险分配原则和方案,为防范和规避相应风险,提高项
目运营效率,政府和受权经营方应采取相应措施。具体方案如下表所
示:
序号 |
风险因素 |
承担方 |
合同组织建议 |
* |
政府干预 |
政府 |
在合同中明确政府监管内容和方法,不得干预项目公司正常管理经营事务。 |
* |
政府信用 |
政府 |
协议中要求政府进行相应声明和承诺。 |
* |
公众反对 |
政府 |
当风险事件出现时,项目公司负责解释,政府负责协调。如因项目公司运营不当引起,项目公司应尽快纠正∶如因项目规划原因,项目公司可以申请赔偿∶如因不可抗力原因,双方共同承担损失。 |
* |
税收调整 |
政府 |
受权经营方可要求政府部门尽量提供法律许可内的税收优惠,如因税收政策调整,可申请相应补偿。 |
* |
决策、审批延误 |
政府 |
尽量列明审批事项和公私各方应尽的职责。 |
* |
环保风险 |
共担 |
协议中要求项目运营中遵守环保法规规定;因环保问题所产生的损失、费用等,根据*般原则,由过错方承担。 |
* |
法律变更 |
政府 |
因法律变更导致对项目运营要求增加,从而增加项目运营费用,受权经营方可以申请补偿。 |
* |
利率风险 |
共担 |
可以约定*定范围内的变动由受权经营方承担,超出*定范围后,申请政府补偿。 |
* |
外汇风险 |
共担 |
可以约定*定范围内的变动由受权经营方承担,超出*定范围后,申请政府补偿。 |
** |
通货膨胀 |
共担 |
可以约定*定范围内的变动由受权经营方承担,超出*定范围后,申请政府补偿。 |
** |
融资风险 |
受权经营方 |
明确政府部门需要提供的融资协助事项,对受权经营方的融资进度做细化要求。 |
** |
第*方延误/违约 |
共担 |
约定双方在第*方延误的申明和追偿责任。 |
** |
供应风险 |
受权经营方 |
协议约定公共产品或服务供应时同、供应量及供应标准。 |
** |
技术风险 |
受权经营方 |
协议明确受权经营方负责提供使术。 |
** |
运营成本超支 |
受权经营方 |
协议明确受权经营方负责运营的全部费用。 |
** |
收费变更 |
受权经营方 |
协议明确收费标准,如政府面提出变更则应对受权经营方做出补偿。 |
** |
费用支付风险 |
受权经营方 |
协议中要求政府进行相应声明和承诺。 |
** |
项目移交风险 |
政府 |
协议明确项目设施的维护要求和移交前大修标准等事宜。 |
** |
受权经营方变动 |
政府/受权经营方 |
约定受权经营方的变更条件,并且需经政府部门同意。 |
** |
竞争不充分 |
政府 |
严格按照《中华人民共和国****法》、《政府和受权经营方合作项目****管理办法》及《中华人民共和国招标投标法》等相关规定。 |
** |
项目测算不当 |
共担 |
政府对其提供的项目条件负责,由受权经营方自行判断的条件由其承担。 |
** |
受权经营方能力不足 |
政府 |
约定退出机制。 |
** |
财务监管不力 |
共担 |
约定政府对项目财务进行监督的内容。 |
** |
配套基础设施风险 |
政府 |
明确政府为项目提供的配套条件。 |
** |
合同文本不完善 |
受权经营方 |
明确争议协商机制。 |
第*章经营者应当具备的条件及选择方式
*.*经营者应当具备的条件
为确保项目合作成功,提高项目运营效果,本项目合作拍卖经营
者选择要求如下∶
(*)依法注册并具有相应的从业能力;
(*)良好的银行资信和财务状况及相应的偿还能力;
(*)相应的注册资本和设备、设施;
(*)技术、经营负责人具有相应从业经历和业绩,其他关键岗
位人员具有相应的从业能力;
(*)可行的经营方案。
申请本办法第*条第(*)、(*)、(*)项拍卖经营的公民,
应当具有相应的从业能力。
*.*经营者选择方式
鉴于本项目实际情况,对受许方的资质、信誉、资金实力、融资
实力、专业运营技能等条件有相应的要求,本项目拟采用公开拍卖的
方式选择专业能力、履约能力及运营能力较强企业。
第*章政府承诺和保障以及届满后处置方式
*.*政府承诺和保障
*、负责或协助前期工作
确定项目经营权内容,对所涉及内容不动产权证及时办理审批。
*、办理有关政府审批手续
在本项目的运营过程中,相关工作需要政府相关部门审批后才能
实施,为提高项目实施效率,经营权授权主体协助经营者在准备工作
完备的情况下获得相关部门的审批;依据有关程序和时限,为经营者
办理项目配套服务设施经营备案手续。
*、融资配合
对经营者的融资给予必要及合理的配合和协助。
各级人民政府及其部门不得向经营者承诺固定回报、商业风险分
担,不得为经营者提供融资、贷款担保及法律、法规、规章禁止的事
项。
*.*经营期届满后资产处置方式
*、移交方式
对于本项目而言,在合作期满后,经营者将项目设施及相关资产
完好、无担保、无偿地移交给经营权授权主体或政府指定的其他接收
机构。
*、移交标准
经营者与政府方约定移交前过渡期,过渡期为合作期满前***
个月。正式移交前,经营者与政府方各委派*名代表共同成立移交委
员会,商定项目移交的详细程序、培训计划的实施和即将移交设施、
物品和备件等的详细清单。本项目移交方式包括资产移交、经营权移
交,移交范围包括但不限于以下内容:
项目设施、与项目设施相关的设备、机器以及其他动产、运营维
护项目设施所要求的技术和技术信息;
非运营服务相关的所有资产,在合作期内所形成的与非运营服务
相关的所有有形和无形资产;
文件资料,运营手册、维护及更新手册、设计图纸及其它与文件
有关的资料、移交项目所需的其他文件。
移交标准:
*、项目设施及所涉及的任何资产不存在权利瑕疵,其上未设置
任何担保及其他第*方的权利;
*、项目设施应符合双方约定的技术、安全和环保标准并处于良
好的运营状况;
*、移交时,项目资产应保证产权清晰,资产状况能通过政府方
组织的评审,保证项目移交后能正常运营;
*、移交后在不再大修的情况下,项目可以正常运营*年;
*、经营者应在过渡期间给予政府方充分配合,保证移交顺利。
经营期届满在移交日,社会资本方应解除和清偿任何种类或性质
的债务、留置权、抵押、担保物权、环境污染及其他请求权,不包括
其他对本项目资产价值或经营利益不发生实质性不利影响的日常抵
押,将本项目及对本项目的全部经营权及利益,移交给****土家族苗
族自治县机关事务中心或其指定机构。社会资本方在移交日还应将运
营手册、绩效评估与管理记录等其他合理资料提交给****土家族苗族
自治县机关事务中心,使其能够直接或通过其指定机构接手本项目的
经营。
经营期届满前****土家族苗族自治县机关事务中心可根据相关
政策文件精神,通过公开挂牌出让的方式再次组织经营权挂牌出让,
原社会资本方在同等条件下享有优先权。
第*章应当明确的其他事项
*.*经营内容变更
在经营权出让合同有效期内,协议内容确需变更的,协议当事人
应当在协商*致基础上签订补充协议。经营项目涉及融资行为的,应
当及时做好相关信息披露并事先取得债权人书面同意。
*.*经营权质押
经营项目涉及融资行为的,经营权及项下收益权可用于向债权人
提供质押担保,并在政府主管部门或政府授权的项目实施机构备案。
经营权及相关权益未经债权人书面同意,不得向债权人外的其他任何
第*方进行转让、出租、质押或其他任何处置。
*.*经营提前终止
*、在经营期限内,因政府要求、城市规划或政策调整等不可抗
力原因,导致经营权出让合同提前终止的,****土家族苗族自治县机
关事务中心应当根据实际情况和协议约定给予潜在社会资本方相应
补偿。经营项目涉及融资行为的,应与债权人协商*致并取得书面同
意,该补偿价款优先用于偿还债权人借款。
*、获得经营权的企业在经营期间有下列行为之*的,主管部门
应当依法终止经营协议,取消其经营权,并可以实施临时接管:
*、擅自转让、出租经营权的;
*、擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的;
*、因管理不善,发生重大质量、生产安全事故的;
*、擅自停业、歇业,严重影响到社会公共利益和安全的;
*、法律、法规禁止的其他行为。
主管部门或者获得经营权的企业违反协议的,由过错方承担违约
责任,给对方造成损失的,应当承担赔偿责任。
*.*经营权处置
在经营期限内,因社会资本方原因导致经营权出让合同提前终止,
或社会资本方未能履行融资合同,该项目应继续采用原经营方式,债
权人可根据相关合同及协议约定,依法合规处置经营权。政府或政府
授权的项目实施机构应向债权人推荐符合相关要求的经营者,帮助债
权人依法合规处置经营权。
*.*经营权的转让和批准
未经社会资本方事先书面同意,****土家族苗族自治县机关事务
中心不得转让经营权出让合同项下全部或部分的权利或义务。
未经****土家族苗族自治县机关事务中心事先书面同意,社会资
本方不得转让其经营权出让合同项下全部或部分的权利或义务。然而
为安排项目的资金支持为目的,社会资本方应有权将其经营权出让合
同或任何其他项目文件项下的权利和利益转让给资金支持方,以在此
权利和利益之上为贷款人利益设置担保权益。未得****土家族苗族自
治县机关事务中心事先书面同意,社会资本方不得自己或允许他人在
其经营权出让合同、其他项目文件或在本项目的权益中设立任何其他
担保权益。
社会资本方的本经营权出让合同项下全部或部分权利或义务的
任何受让方应向****土家族苗族自治县机关事务中心书面承诺履行
经营权出让合同项下的相应义务。